Нужно ли восстановить аннулированный счет-фактуру?
Добрый день. Прошу помощи как поступить в ситуации.
Была выставлена ошибочно счет фактура в 1 квартале, ее удалили, в книгу продаж она не попала, покупателю сообщили. Провели верную счет-фактуру уже во 2-ом кварталом (все утвердили, подписали). Пришло требование с налоговой, что наш Покупатель провел ошибочную счет фактуру. Покупатель отказывается корректировать книгу покупок.
Как поступить в этой ситуации, сдать корректировку (восстановить счет фактуру в книге продаж и доп. лист с минусом?). Спасибо.
Была выставлена ошибочно счет фактура в 1 квартале, ее удалили, в книгу продаж она не попала, покупателю сообщили. Провели верную счет-фактуру уже во 2-ом кварталом (все утвердили, подписали). Пришло требование с налоговой, что наш Покупатель провел ошибочную счет фактуру. Покупатель отказывается корректировать книгу покупок.
Как поступить в этой ситуации, сдать корректировку (восстановить счет фактуру в книге продаж и доп. лист с минусом?). Спасибо.
Comments
-
Добрый день.
Что значит ошибочно?
Ошибочная авансовая счет-фактура, когда аванса в действительности не было - тут вы правы, ничего восстанавливать не надо. Контрагент не имел права брать НДС к вычету.
Ошибочная счет-фактура к реализации, когда у контрагента есть подписанный акт или другой документ в 1кв? Тогда надо было уничтожать подписанные ранее экземпляры . А так если у вашего контрагента есть подписанный первичный документ и есть счёт-фактура, то прав контрагент. Почему он должен их аннулировать? Значит ваше руководство не договорилось с руководством компании.
